Головне управління ДПС у Сумській області звертає увагу, що комплаєнс-ризики мають типові джерела виникнення: 

- складність податкового законодавства та часті зміни; 

- помилки при заповненні звітності; 

- недостатній рівень податкової грамотності платників; 

- використання ризикових контрагентів; 

- технічні помилки в електронних системах обліку. 

Оскільки більшість таких ризиків виникають не через намір ухилитися від сплати податків, фахівці податкової служби Сумщини зосереджують зусилля на профілактичних заходах. Такий підхід допомагає мінімізувати кількість податкових конфліктів та зміцнює довіру у відносинах між бізнесом і державою.